СРОЧНО!Контрольная по налогообложению

Контрольная задачи по налогообложению
Вариант №1
Задание 1
1. При исчислении налога на добавленную стоимость применяются
ставки в размере:
  а) 0%,10%,18%;
  б) 0%,10%,18%,18/118,10/110;
  в) 0%,10%,18%,18/118.
2. Организацией, применяющей общий режим налогообложения, для
производственных нужд приобретены товарно-материальные ценности на
общую сумму 2 360,0 тыс. руб. (в т. ч. НДС по ставке 18%), которые
поставлены на учёт и оплачены на 30%. Налоговому вычету подлежит НДС в
сумме:
  а) 360,0 тыс. руб.;
  б)108,0 тыс. руб.;
  в) 0 тыс. рублей.
Контрольная задачи по налогообложению
3. Согласно данным бухгалтерского учёта организации, в налоговом периоде положительная суммовая разница по операциям, выраженным в иностранной валюте, составила 200 тыс. руб., отрицательная – 100 тыс. рублей. В этом же налоговом периоде за несвоевременное перечисление налогов в бюджет налоговым органом по месту учёта организации начислены пени в сумме 300 тыс. руб. Прибыль (убыток) для целей
налогообложения, от указанных внереализационных операций составит:
а)  200 тыс. руб.;
б)  300 тыс. руб.;
в) 100 тыс. руб.
Контрольная задачи по налогообложению
Задание 2
Согласно хозяйственному договору, ПАО «Машзавод» поставило в 4 квартале в адрес АО «Профи» (зарегистрировано 1 октября т. г.) комплектующие изделия собственного производства по счёту-фактуре на сумму 118 000 тыс. руб. (в том числе НДС по ставке 18%), которые приняты покупателем на учёт.
Расходы ПАО «Машзавод» за налоговый период составили 89 000 тыс. руб., в том числе сверхнормативные - 12 500 тыс. руб.,
При приобретении ПАО «Машзавод» сырья и материалов производственного назначения поставщиками в 4 квартале выставлены счета-фактуры на общую сумму - 59 000 тыс. руб. (в том числе НДС по ставке 18%), сырьё и материалы приняты покупателем на учёт.
Расходы АО «Профи» на сборку технологического оборудования из
комплектующих изделий составили 40 000 тыс. руб. Готовое технологическое оборудование отгружено покупателям по счёту-фактуре на общую сумму 236 000 тыс. руб. (в том числе НДС по ставке 18%).
Требуется: Определить суммы налога на прибыль организаций и
налога на добавленную стоимость, подлежащие уплате в бюджет ПАО
«Машзавод».

Контрольная задачи по налогообложению
Задание 3

Используя условия Задания №2, определить суммы налога на прибыль
организаций, и налога на добавленную стоимость подлежащие уплате в
бюджет АО «Профи».

Контрольная задачи по налогообложению