2673729

Задача 1
Организация находится на общей системе налогообложения. За отчетный период имеет такие показатели:
Показатели    1 вариант
Выручка от реализации услуг, включая НДС, руб.    1380000
Среднегодовая стоимость основных средств, руб.    468000
Расходы, связанные с оказанием услуг составили:
- начислена заработная плата персоналу, руб.
- стоимость приобретенных материалов включая НДС, руб.
- прочие расходы, руб.    
360000
320000
210000
Выплаты работникам пособий по временной нетрудоспособности, руб.    16700
Определить:
1. Сумму отчислений на социальные нужды по ставке 30%, отчисления связанные с производственным травматизмом по ставке 1,5%. Отразить на каких счетах и какими проводками отражаются эти операции, определить сумму задолженности во внебюджетные фонды;
2. Сумму налога на доходы физических лиц, если в целом по предприятию у работников имеется несовершеннолетние дети в количестве 24 ребенка;
3. Сумму задолженности по НДС за отчетный период, отразить на каких счетах учитываются суммы НДС;
4.Сумму налога на прибыль, если расходы по выплате процентов кредитным организациям составили 8750 руб.
5. Сумму налога на имущество.
Задача 2
Организация находиться на упрощенной системе налогообложения, имеет показатели за отчетный период:
- выручка от реализации услуг – 3240000 руб.
- расходы на осуществление деятельности – 2460000 руб.
Определить:
- сумму налога, если налогооблагаемой базой является доход и если налогооблагаемой базой является доход – расход.
(указать ставки налога по России и в Томской области и соответственно суммы налога по данным ставкам)
Задача 3
Фирма оказывает ветеринарные услуги. За отчетный период в фирме работало: в октябре – 3 человека, в ноябре 6 чел., в декабре 7 чел.
Значение коэффициента К2 – 1,397, К2 – 0,6. Доход на одну физическую единицу – 7500 руб.
Определите сумму вмененного дохода и сумму ЕНВД за 4 квартал отчетного периода.
Задача 4
Фирма оказывает услуги по мойке автотранспорта. За отчетный период в фирме работала: в октябре – 9 человек, в ноябре 15 чел., в декабре 17 чел.
Значение коэффициента К2 – 1,397, К2 – 0,75.
Определите сумму вмененного дохода и сумму ЕНВД за отчетный период, если доход на одну физическую единицу – 12500 руб.